Fundos de lama e assim conseguir mais dólares

: "caixa dois são obtidos de finanças de uma empresa de ações conjuntas, cuidadosamente gerido de modo a que os montantes envolvidos fazer não aparecem no balanço patrimonial. Eles não têm necessariamente de consistir em dinheiro, mas também pode assumir a forma de ações e ações ou outros bens de valor econômico (obras de arte, jóias, iates, etc.) É o suficiente para que eles possam ser usado sem qualquer dificuldade particular ou que possam ser transferidas para um terceiro.

Se um fundo é na forma de dinheiro, não é mesmo necessário consultá-lo fora das contas da empresa, uma vez que podem aparecer em-los de forma disfarçada (os "acréscimos e diferimentos" cabeças são muitas vezes recorreram a para o fim de ocultar dinheiro lama). À luz disto, nem sempre é correto considerá-la como um fundo de reserva que não é contabilizado nos livros. Deception, trapaça ou falsificação de vários tipos são muitas vezes recorreram a para efeitos de criação de um fundo de lama.

" Ele menciona faturas acolchoadas, contratos fictícios, empréstimos fictícios, juros vencidos em contas de depósito, de volta para trás transacções com entidades relacionadas (Enron) - todos usados ​​para canalizar dinheiro para os fundos secretos. Tais fundos são muitas vezes criados para cobrir ilícito e ilegal auto-enriquecimento, peculato, ou evasão fiscal. Menos conhecido é o papel destes veículos furtivos no financiamento de práticas concorrenciais desleais, como o dumping.

Clientes, fornecedores, parceiros e receber descontos ocultos e subsídios que tanto aumentam a - não declarada - custo real de produção. Pagamentos do BBVA a ETA pode ter sido um pagamento típico de taxas de proteção. Ambos os terroristas e crime organizado colocar caixas negras ao mau uso. Eles são pagos a partir desses fundos - e manter seu próprio. Pagamentos de resgate para seqüestradores muitas vezes fluir através destes canais. Mas caixas negras são esmagadoramente usado para subornar políticos corruptos.

A luta contra a corrupção foi intitulado contra os beneficiários da generosidade empresarial ilícita. Mas para ter sucesso, bem-intencionado organismos internacionais, como a FATF da OCDE, deve atacar com igual zelo aqueles que subornar. Toda a transação corrupta é entre um político venal e um empresário ganancioso. Prosseguindo a um ignorando o outro é auto-destrutivo.