This, a primeira das três partes, aborda algumas das questões não de planejamento imobiliário fiscal que enfrentam casais não casados. A segunda parte deste artigo discute algumas estratégias básicas gifting casais não casados podem ser usados para reduzir ou eliminar impostos de morte. A terceira e última parte deste artigo examina várias estratégias de planejamento imobiliário avançado para patrimônio líquido casais não casados couples.Unmarried elevados (quer mesmo sexo ou sexo oposto) têm os mesmos objetivos de planejamento imobiliário como fazem os casais.
Eles querem: evitar os custos, atrasos e publicidade associados com sucessões; eliminar ou minimizar os impostos imobiliários; fazer certas seus ativos passará a quem eles querem, quando querem, e como querem; e proteger os ativos herdeiro de seus herdeiros incapacidades, deficiência, credores e predators.Unlike casais, casais não casados não beneficiam de muitos dos pressupostos legais e provisões padrão sob a lei estatal e federal.
Por exemplo, os casais não casados: não têm direito aos ilimitado imobiliárias e fiscais presente deduções conjugais federais; não pode utilizar o rollover livre de impostos de benefícios de aposentadoria, da mesma maneira como um cônjuge sobrevivo; não são cobertos pela maioria das leis intestacy estaduais que determinam quem recebe uma propriedade decedents se não há vontade; e não são permitidas, por maioria das leis estaduais, eleger de encontro a um parceiros e, assim, receber uma parte dos sócios falecidos property.
Same casais homossexuais fizeram alguns avanços nos termos da lei em direção a qualificação para os mesmos benefícios que os casais desfrutar. Em Massachusetts, Connecticut, Iowa, Vermont, Maine e New Hampshire, os casamentos para casais do mesmo sexo são legais e, actualmente realizadas. Em Nova York e Rhode Island, casamentos do mesmo sexo de outros estados ou países estrangeiros são reconhecidos,